恒帅股份: 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿）
发布日期：2024-08-14 13:26 点击次数：155证券代码：300969 证券简称：恒帅股份 上市地：深圳证券往复所 宁波恒帅股份有限公司 （NINGBO HENGSHUAI Co.， LTD.） 向不特定对象刊行可退换公司债券预案 （三次纠正稿） 二〇二四年八月 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 刊行东谈主声明 存在畸形纪录、误导性讲述或关键遗漏，并对本预案内容的真确性、准确性、完 整性承担个别和连带的法律包袱。 由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可退换公司债券引致的投资风险由投 资者自行负责。 任何与之违反的声明均属子虚讲述。 其他专科照管人。 退换公司债券关联事项的实践性判断、阐明、批准或注册，本预案所述本次向不 特定对象刊行可退换公司债券关联事项的奏效和完成尚待深圳证券往复所审核 并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会注册的决策为准。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 释义 在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 恒帅股份、公司、本公司、发 指 宁波恒帅股份有限公司 行东谈主 可转债 指 可退换公司债券 宁波恒帅股份有限公司向不特定对象刊行可退换公 预案、本预案 指 司债券预案 本次刊行 指 本次公司向不特定对象刊行可退换公司债券的行动 控股推进 指 宁波恒帅投资经管有限公司 董事会 指 宁波恒帅股份有限公司董事会 监事会 指 宁波恒帅股份有限公司监事会 推进大会 指 宁波恒帅股份有限公司推进大会 《公司法》 指 《中华东谈主民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华东谈主民共和国证券法》 《公司执法》 指 《宁波恒帅股份有限公司执法》 《深圳证券往复所创业板股票上市执法》（2024年修 《创业板股票上市执法》 指 订） 《经管办法》 指 《上市公司证券刊行注册经管办法》 中国证监会 指 中国证券监督经管委员会 深交所 指 深圳证券往复所 清远恒帅 指 清远恒帅汽车部件有限公司 沈阳恒帅 指 沈阳恒帅汽车零件制造有限公司 好意思国恒帅 指 Hengshuai Automotive Inc. 武汉恒帅 指 武汉恒帅汽车部件有限公司 通宁电子 指 宁波通宁汽车电子有限公司 Hengshuai (Singapore) PTE.LTD.，系公司全资子公司， 新加坡恒帅 指 注册地在新加坡 Hengshuai Industry (Thailand) CO.，LTD.，系公司全资 泰国恒帅 指 子公司，注册地在泰国 讲述期 指 2021年度、2022年度、2023年度和2024年1-3月 讲述期各期末 指 和2024年3月31日 元、万元、亿元 指 东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元 本预案中，部分共计数与各加数径直相加之和在余数上可能略有互异，这些 互异是由于四舍五入变成的 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 一、本次刊行稳妥《上市公司证券刊行注册经管办法》向不特定对象刊行证券条 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 一、本次刊行稳妥《上市公司证券刊行注册经管办法》向不特 定对象刊行证券条件的说明 凭证《中华东谈主民共和国公司法》、《中华东谈主民共和国证券法》、《上市公司 证券刊行注册经管办法》等揣测法律法例及表放荡文献的规矩，公司董事会对公 司恳求向不特定对象刊行可退换公司债券的资历和条件进行了隆重审查，以为本 公司各项条件餍足现行法律法例和表放荡文献中对于向不特定对象刊行可退换 公司债券的揣测规矩，具备向不特定对象刊行可退换公司债券的条件。 二、本次刊行梗概 （一）本次刊行证券的种类 本次刊行证券的种类为可退换为公司东谈主民币普通股（A 股）股票的公司债券。 该可退换公司债券及将来退换的股票将在深圳证券往复所创业板上市。 （二）刊行界限 凭证关联法律法例的规矩并结合公司财务情景和投资运筹帷幄，本次拟刊行可转 换公司债券召募资金总额不跳跃东谈主民币 32，759.00 万元（含本数），具体召募资 金数额由公司推进大会授权公司董事会（或由董事会授权的东谈主士）在上述额度范 围内服气。 （三）票面金额和刊行价钱 本次刊行的可退换公司债券按面值刊行，每张面值为东谈主民币 100 元。 （四）债券期限 本次刊行的可退换公司债券的期限为自愿行之日起 6 年。 （五）票面利率 本次可转债的票面利率的服气容貌及每一计息年度的最终利率水平，提请公 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 司推进大会授权公司董事会（或由董事会授权的东谈主士）在刊行前凭证国度计策、 市集情景和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商服气。 （六）还本付息的期限和容貌 本次可转债采纳每年付息一次的付息容貌，到期奉赵统统未转股的可转债本 金和支付终末一年利息。 计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债握有东谈主按握有的本次可 转债票面总金额自本次可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。 年利息的狡计公式为：I=B×i I：指年利息额； B：指本次可转债握有东谈主在计息年度（以下简称“往常”或“每年”）付息债权 登记日握有的本次可转债票面总金额； i：指本次可转债往常票面利率。 本次可转债采纳每年付息一次的付息容貌，计息肇始日为本次可转债刊行首 日。 付息日：每年的付息日为自本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日 为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往复日，顺延技术不另付息。每相邻的 两个付息日之间为一个计息年度。 付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往复日，公司 将在每年付息日之后的五个往复日内支付往常利息。在付息债权登记日前（包括 付息债权登记日）恳求退换成公司股票的本次可转债，公司不再向其握有东谈主支付 本计息年度及以后计息年度的利息。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 本次可转债握有东谈主所赢得利息收入的应付税项由握有东谈主承担。 （七）转股期限 本次可转债转股期自本次可转债刊行收尾之日满六个月后的第一个往复日 起至本次可转债到期日止。可退换公司债券握有东谈主对转股或者不转股有弃取权， 并于转股的次日成为公司推进。 （八）转股价钱 本次可转债的运行转股价钱不低于召募说明书公告日前二十个往复日公司 股票往复均价（若在该二十个往复日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形， 则对调整前往复日的往复价钱按历程相应除权、除息调整后的价钱狡计）和前一 个往复日公司股票往复均价，具体运行转股价钱提请公司推进大会授权公司董事 会（或由董事会授权的东谈主士）在本次刊行前凭证市集情景与保荐机构（主承销商） 协商服气。 前二十个往复日公司股票往复均价=前二十个往复日公司股票往复总额/该 二十个往复日公司股票往复总量；前一往复日公司股票往复均价=前一往复日公 司股票往复总额/该日公司股票往复总量。 在本次可转债刊行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不 包括因本次可转债转股而加多的股本）、配股、派送现款股利等情况使公司股份 发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的调整（保留极少点后两位，终末一位 四舍五入）： 派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）； 增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）； 上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）； 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 派送现款股利：P1=P0－D； 上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k） 其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率， A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为调整后转股价。 当公司出现上述股份和/或推进权益变化情况时，将挨次进行转股价钱调整， 并在深圳证券往复所网站和稳妥中国证监会规矩条件的信息暴露媒体（以下简称 “稳妥条件的信息暴露媒体”）上刊登关联公告，并于公告中载明转股价钱调整日、 调整办法及暂停转股技术（如需）。当转股价钱调整日为本次可转债握有东谈主转股 恳求日或之后、退换股票登记日之前，则该握有东谈主的转股恳求按公司调整后的转 股价钱引申。 当公司可能发生股份回购、归拢、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或推进权益发生变化从而可能影响本次可转债握有东谈主的债权利益或转股衍 生权益时，公司将视具体情况按照自制、自制、公允的原则以及充分保护本次可 转债握有东谈主权益的原则调整转股价钱。揣测转股价钱调整内容及操作办法将依据 那时国度揣测法律法例及证券监管部门的关联规矩来制订。 （1）修正权限与修正幅度 在本次可转债存续技术，当公司股票在职意相连三十个往复日中至少有十五 个往复日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价钱 向下修正决策并提交公司推进大会审议表决。若在前述三十个往复日内发生过转 股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日前的往复日按调整前的转股价钱和收盘 价狡计，在转股价钱调整日及之后的往复日按调整后的转股价钱和收盘价狡计。 上述决策须经出席会议的推进所握表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东进行表决时，握有本次可转债的推进应当笼罩。修正后的转股价钱应不低于前 项规矩的推进大会召开日前二十个往复日公司股票往复均价和前一往复日公司 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 股票往复均价。同期，修正后的转股价钱不应低于最近一期经审计的每股净财富 值和股票面值。 （2）修正要领 如公司推进大会审议通过向下修正转股价钱，公司将在稳妥条件的信息暴露 媒体上刊登推进大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股技术（如 需）等。从股权登记日后的第一个往复日（即转股价钱修正日）起，出手收复转 股恳求并引申修正后的转股价钱。若转股价钱修正日为转股恳求日或之后，退换 股份登记日之前，该类转股恳求应按修正后的转股价钱引申。 公司本次向不特定对象刊行可转债的转股价钱应当不低于召募说明书公告 日前二十个往复日公司股票往复均价和前一个往复日均价，且不得朝上修正。 （九）转股股数 本次可转债握有东谈主在转股期内恳求转股时，转股数目的狡计容貌为：Q=V/P， 并以去尾法取一股的整数倍。 其中：V 为可转债握有东谈主恳求转股的可转债票面总金额；P 为恳求转股当日 有用的转股价钱。 本次可转债握有东谈主恳求退换成的股份须是整数股。转股时不及退换为一股的 本次可转债余额，公司将按照深圳证券往复所、证券登记机构等部门的揣测规矩， 在本次可转债握有东谈主转股当日后的五个往复日内以现款兑付该不及退换为一股 的本次可转债余额。该不及退换为一股的本次可转债余额对应确当期应计利息 （当期应计利息的狡计容貌参见赎回条件的关联内容）的支付将凭证证券登记机 构等部门的揣测规矩办理。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） （十）赎回条件 在本次可转债期满后五个往复日内，公司将赎回一皆未转股的本次可转债。 具体赎回价钱提请推进大会授权董事会（或由董事会授权的东谈主士）凭证刊行时市 场情况与保荐机构（主承销商）协商服气。 在本次可转债转股期内，淌若公司股票相连三十个往复日中至少有十五个交 易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），公司有权按照本次可 转债面值加当期应计利息的价钱赎回一皆或部分未转股的本次可转债。本次可转 债的赎回期与转股期同样，即刊行收尾之日满六个月后的第一个往复日起至本次 可转债到期日止。 当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365 IA：指当期应计利息； B：指本次可转债握有东谈主握有的本次可转债票面总金额； i：指本次可转债往常票面利率； t：指计息天数，即从上一个计息日起至本计息年度赎回日止的实践日期天 数（算头不算尾）。 若在前述三十个往复日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整日前的往复 日按调整前的转股价钱和收盘价钱狡计，调整日及之后的往复日按调整后的转股 价钱和收盘价钱狡计。 此外，当本次可转债未转股余额不及东谈主民币 3，000 万元时，公司董事会（或 由董事会授权的东谈主士）有权决定以面值加当期应计利息的价钱赎回一皆未转股的 本次可转债。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） （十一）回售条件 若本次可转债召募资金运用的实施情况与公司在召募说明书中的喜悦比拟 出现关键变化，且该变化被中国证监会认定为窜改召募资金用途的，本次可转债 握有东谈主享有一次以面值加受骗期应计利息的价钱向公司回售其握有的部分或者 一皆本次可转债的权利。在上述情形下，本次可转债握有东谈主不错在公司公告后的 回售呈报期内进行回售，本次回售呈报期内子虚施回售的，自动丧失该回售权。 在本次可转债终末两个计息年度内，淌若公司股票收盘价在职何相连三十个 往复日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债握有东谈主有权将其握有的本次可 转债一皆或部分以面值加受骗期应计利息回售给公司。 若在上述往复日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可退换公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而调整的情形，则在调整日前的往复日按调整前的转股价钱和收盘 价钱狡计，在调整日及之后的往复日按调整后的转股价钱和收盘价钱狡计。淌若 出现转股价钱向下修正的情况，则上述“相连三十个往复日”须从转股价钱调整之 后的第一个往复日起按修正后的转股价钱重新狡计。 当期应计利息的狡计容貌参见赎回条件的关联内容。 终末两个计息年度可转债握有东谈主在每年回售条件初度餍足后可按上述商定 条件愚弄回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债握有东谈主未在公司届时公告 的回售呈报期内呈报并实施回售的，该计息年度弗成再愚弄回售权。可转债握有 东谈主弗成屡次愚弄部分回售权。 （十二）转股年度揣测股利的包摄 因本次可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利分配 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 股权登记日当日登记在册的统统推进（含因本次可转债转股形成的推进）均享受 当期股利。 （十三）刊行容貌及刊行对象 本次可转债的具体刊行容貌由推进大会授权董事会（或由董事会授权的东谈主士） 与保荐机构（主承销商）凭证法律、法例的关联规矩协商服气。 本次可转债的刊行对象为握有中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司 证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券投资基金、稳妥法律规矩的其他投资者等（国度 法律、法例辞让者以外）。 （十四）向原推进配售的安排 本次刊行的可转债向公司原推进实行优先配售，原推进有权湮灭配售权。具 体优先配售数目提请推进大会授权董事会（或由董事会授权的东谈主士）在本次刊行 前凭证市集情况与保荐机构（主承销商）协商服气，并在本次可转债的公告文献 中赐与暴露。 本次可转债给予原推进优先配售后的余额及原推进湮灭认购优先配售的金 额，将通过网下对机构投资者发售及/或通过深圳证券往复所系统网上刊行。如 仍出现认购不及，则不及部分由保荐机构（主承销商）包销。具体刊行容貌由公 司推进大会授权董事会（或董事会授权的东谈主士）与保荐机构（主承销商）在刊行 前协商服气。 （十五）债券握有东谈主会议关联事项 （1）依照其所握有的可退换公司债券数额享有商定利息； （2）凭证商定条件将所握有的可退换公司债券转为公司股票； （3）凭证商定的条件愚弄回售权； 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） （4）依照法律、行政法例及公司执法的规矩转让、赠与或质押其所握有的 可退换公司债券； （5）依照法律、行政法例、公司执法的规矩赢得揣测信息； （6）按商定的期限和容貌要求公司偿付可退换公司债券本息； （7）依照法律、行政法例等关联规矩参与或拜托代理东谈主参与债券握有东谈主会 议并愚弄表决权； （8）法律、行政法例及公司执法所赋予的其行为公司债权东谈主的其他权利。 （1）苦守公司刊行可退换公司债券条件的关联规矩； （2）依其所认购的可退换公司债券数额交纳认购资金； （3）苦守债券握有东谈主会议形成的有用决议； （4）除法律、法例规矩及《可转债召募说明书》商定之外，不得要求公司 提前偿付可退换公司债券的本金和利息； （5）法律、行政法例及公司执法规矩应当由可退换公司债券握有东谈主承担的 其他义务。 会议： （1）公司拟变更《可转债召募说明书》的商定； （2）拟修改债券握有东谈主会议执法； （3）拟变更债券受托经管东谈主或受托经管合同的主要内容； （4）公司仍是或者预期弗成按期支付可退换公司债券本息； （5）公司发生减资(因职工握股运筹帷幄、股权引发回购股份导致的减资或为维 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 护公司价值及推进权益回购股份而导致的减资以外)、归拢等可能导致偿债才能 发生关键不利变化，需要决定或者授权采纳相应措施； （6）公司分立、被托管、结果、重整、恳求歇业或者照章进入歇业要领； （7）担保东谈主(如有)或担保物(如有)发生关键变化且对债券握有东谈主利益有关键 不利影响的； （8）公司、单独或共计握有本期可转债 10%以上未偿还债券面值的债券握 有东谈主书面提议召开； （9）公司经管层弗成平素履行职责，导致公司债务退回才能濒临严重不确 定性，需要照章采纳行动； （10）公司建议债务重组决策； （11）发生其他对债券握有东谈主权益有关键实践影响的事项； （12）凭证法律、行政法例、中国证券监督经管委员会、深圳证券往复所及 本执法的规矩，应当由债券握有东谈主会议审议并决定的其他事项。 （1）公司董事会提议； （2）单独或共计握有本期可退换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的 债券握有东谈主书面提议； （3）可退换公司债券受托经管东谈主书面提议召开可退换公司债券握有东谈主会议； （4）法律、行政法例、中国证监会规矩的其他机构或东谈主士。 （十六）召募资金 本次向不特定对象刊行可退换公司债券拟召募资金总额不跳跃东谈主民币 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 单元：万元 序号 神色称号 神色投资总额 拟干涉召募资金 年产 1，954 万件汽车微电机、清洗冷却系统零部 件改扩建及研发中心扩建神色 共计 45，353.00 32，759.00 若扣除刊行用度后的实践召募资金净额低于拟干涉上述神色召募资金金额， 则不及部分由公司自筹责罚。本次刊行召募资金到位之前，公司将凭证神色程度 的实践情况以自有资金或其它容貌筹集的资金先行干涉，并在召募资金到位之后 赐与置换。 公司仍是制定《召募资金经管办法》。本次刊行可退换公司债券的召募资金 将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会确 定，并在刊行公告中暴露召募资金专项账户的关联信息。 （十七）担保事项 本次刊行的可转债不提供担保。 （十八）评级事项 本次刊行的可退换公司债券将拜托具有资历的资信评级机构进行信用评级 和追踪评级。资信评级机构在债券存续期内每年至少公告一次追踪评级讲述。 （十九）背约情形、包袱及争议责罚机制 （1）本期债券到期未能偿付应付本金； 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） （2）未能偿付本期债券的到期利息； （3）公司不履行或违反《受托经管合同》项下的其他任何喜悦，且经债券 受托经管东谈主书面见知，或经握有各期债券本金总额 25％以上的债券握有东谈主书面 见知，该种背约情形握续三十个相连责任日； （4）公司丧失退回才能、被法院指定收受东谈主或已出手关联的诉讼要领； （5）在各期债券存续技术内，其他因公司自己背约和/或违游记动而对各期 债券本息偿付产生关键不利影响的情形。 债券受托经管东谈主瞻望背约事项可能发生时，债券受托经管东谈主有权要求公司追 加担保，或者照章恳求法定机关采纳财产保全措施；实时讲述全体债券握有东谈主， 按照债券握有东谈主会议执法的规矩召集债券握有东谈主会议；实时讲述中国证监会当地 派出机构及关联证券往复所。 债券受托经管东谈主依据前项采纳诊治债券握有东谈主权益的关联措施时，公司应按 照债券受托经管东谈主的要求追加担保，配合债券受托经管东谈主持理其照章恳求法定机 关采纳的财产保全措施，并履行召募说明书及《受托经管合同》商定的其他偿债 保险措施。 淌若发生《受托经管合同》商定的背约事件且一直握续，债券受托经管东谈主应 凭证债券握有东谈主会议的疏导，采纳任何可行的法律施助容貌（包括但不限于照章 恳求法定机关采纳财产保全措施并凭证债券握有东谈主会议的决定，对公司拿告状讼 /仲裁）回收债券本金和利息，配资公司或强制公司履行《受托经管合同》或各期债券项下 的义务。 本期债券刊行适用于中国法律并依其证明。 本期债券刊行和存续技术所产生的争议，领先应在争议各方之间协商责罚。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 淌若协商责罚不成，争议各方有权按照《债券握有东谈主会议执法》等规矩向有统辖 权东谈主民法院拿告状讼。当产生任何争议及任何争议正按前条商定进行责罚时，除 争议事项外，各方有权赓续愚弄本期债券刊行及存续期的其他权利，并应履行其 他义务。 （二十）本次刊行决策的有用期 公司本次可转债决策的有用期为十二个月，自愿行决策经推进大会审议通过 之日起狡计。 三、财务管帐信息及经管层接洽与分析 公司 2021 年度、2022 年度和 2023 年度财务讲述仍是老实外洋管帐师事务 所（出奇普通结伙）进行审计，并分别出具“老实业字[2022]12817 号”、“老实 业字[2023]15379 号”和“老实业字[2024]18168 号”步调无保属成见《审计讲述》， 公司 2024 年 1-3 月财务数据未经审计。 （一）公司最近三年及一期财务报表 单元：元 神色 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 流动财富: 货币资金 321，807，069.36 311，556，407.72 118，092，076.97 43，065，072.56 往复性金融财富 273，211，514.85 241，120，850.62 371，942，525.57 373，509，961.98 应收单子 5，871，855.94 4，182，649.22 1，018，109.88 731，439.67 应收账款 228，030，263.37 254，659，643.60 190，457，934.38 149，399，369.02 预支款项 7，471，265.10 6，144，171.70 6，194，914.73 6，158，360.54 应收款项融资 6，641，733.45 2，508，375.48 4，169，931.35 2，502，526.38 其他应收款 1，915，634.66 1，864，558.19 2，599，919.65 3，202，858.10 存货 113，515，266.55 112，567，005.41 108，538，618.89 95，643，716.46 其他流动财富 12，852，135.59 12，297，529.22 7，245，151.08 2，324，709.19 流动财富共计 971，316，738.87 946，901，191.16 810，259，182.50 676，538，013.90 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 非流动财富: 其他非流动金融财富 4，920，000.00 4，920，000.00 4，930，000.00 5，000，000.00 固定财富 295，049，197.93 300，532，320.19 170，834，580.80 153，772，173.95 在建工程 68，799，066.57 62，018，550.48 114，080，004.85 40，219，035.22 使用权财富 2，406，289.41 2，495，411.22 3，067，910.70 990，598.21 无形财富 82，983，293.20 84，956，544.39 59，638，952.59 59，717，881.00 长久待摊用度 3，487，172.47 2，204，012.50 144，487.83 381，556.56 递延所得税财富 4，958，110.88 5，327，578.76 4，408，160.89 2，739，102.12 其他非流动财富 13，607，674.60 9，095，682.68 7，848，254.99 5，363，228.77 非流动财富共计 476，210，805.06 471，550，100.22 364，952，352.65 268，183，575.83 财富所有 1，447，527，543.93 1，418，451，291.38 1，175，211，535.15 944，721，589.73 流动欠债: 短期告贷 - - 10，003，055.56 - 应付单子 106，703，644.05 102，612，389.92 53，413，723.67 33，229，275.41 应付账款 120，072，663.05 142，549，654.95 129，342，967.19 75，981，301.15 合同欠债 2，572，649.32 3，687，194.65 4，676，647.10 5，030，129.79 应付职工薪酬 11，196，583.41 25，905，648.65 22，307，863.97 19，034，374.39 应交税费 9，239，476.03 10，069，961.26 9，717，537.53 2，916，322.49 其他应付款 2，053，848.03 1，861，170.02 1，597，150.95 1，210，084.73 一年内到期的非流动负 债 其他流动欠债 4，660，406.62 2，191，775.24 1，239，288.12 1，130，519.39 流动欠债共计 256，806，055.93 289，184，580.11 232，956，145.17 138，920，574.71 非流动欠债: 租借欠债 2，269，587.13 2，248，745.35 2，090，478.26 611，353.29 瞻望欠债 9，259，403.59 9，112，184.79 7，326，044.42 5，737，798.52 递延收益 3，474，543.14 3，616，611.20 4，184，883.44 1，899，618.55 递延所得税欠债 16，711，290.50 16，559，193.32 13，970，436.52 11，155，386.43 非流动欠债共计 31，714，824.36 31，536，734.66 27，571，842.64 19，404，156.79 欠债共计 288，520，880.29 320，721，314.77 260，527，987.81 158，324，731.50 推进权益： 股本 80，000，000.00 80，000，000.00 80，000，000.00 80，000，000.00 成本公积 494，559，805.14 494，559，805.14 494，559，805.14 494，559，805.14 其他空洞收益 -1，656，421.48 1，855，817.94 907，216.37 -1，928，644.59 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 盈余公积 40，642，916.49 40，642，916.49 40，642，916.49 25，568，698.85 未分配利润 545，460，363.49 480，671，437.04 298，573，609.34 188，196，998.83 包摄于母公司推进权益 共计 少数推进权益 - - - - 统统者权益共计 1，159，006，663.64 1，097，729，976.61 914，683，547.34 786，396，858.23 欠债及推进权益共计 1，447，527，543.93 1，418，451，291.38 1，175，211，535.15 944，721，589.73 单元：元 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、买卖收入 241，589，293.91 923，372，027.85 738，754，534.13 584，449，548.46 减：买卖成本 152，712，797.94 588，666，460.53 493，870，006.91 381，936，737.57 税金及附加 2，032，167.89 8，244，840.37 6，037，468.01 3，840，087.66 销售用度 3，294，159.33 18，655，581.80 16，908，578.73 16，608，061.42 经管用度 12，389，029.26 60，879，713.48 46，719，181.50 37，644，659.49 研发用度 6，858，817.51 29，841，930.86 27，751，451.02 20，347，904.68 财务用度 -3，457，482.73 -7，077，158.02 -3，621，264.76 588，908.36 其中：利息支拨 20，841.78 134，440.41 129，658.44 22，882.80 利息收入 3，320，247.17 5，403，473.10 670，074.57 1，053，916.09 加：其他收益 4，414，710.89 7，071，554.51 3，330，633.30 660，760.41 投资收益（损失以“－” - 7，803，210.13 12，074，410.52 4，985，295.39 号填列） 公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “－”号填列） 财富减值损失（损失以 “－”号填列） 财富处置收益（耗损以 -8，488.04 -75，040.37 88，273.02 25，637.26 “－”号填列） 二、买卖利润（耗损以 “－”号填列） 加: 买卖外收入 0.26 179，918.54 3，677，501.30 5，303，266.57 减：买卖外支拨 42.08 56，307.38 186，600.00 62，000.00 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 三、利润总额（耗损总额 以“－”号填列） 减：所得税用度 10，860，812.04 32，778，021.46 19，970，466.37 17，957，058.55 四、净利润（净耗损以 “－”号填列） (一)握续筹备净利润 （净耗损以“－”号填 64，788，926.45 202，097，827.70 145，530，708.49 115，596，634.10 列） (二)隔绝筹备净利润 （净耗损以“－”号填 - - - - 列） 包摄于母公司统统者的 净利润 少数推进损益 - - - - 五、其他空洞收益的税 -3，512，239.42 948，601.57 2，835，860.96 -758，692.22 后净额 (一)弗成重分类进损益 - - - - 的其他空洞收益 (二)将重分类进损益的 -3，512，239.42 948，601.57 2，835，860.96 -758，692.22 其他空洞收益 六、空洞收益总额 61，276，687.03 203，046，429.27 148，366，569.45 114，837，941.88 包摄于母公司统统者的 空洞收益总额 包摄于少数推进的空洞 - - - - 收益总额 七、每股收益 - - - - (一)基本每股收益 0.81 2.53 1.82 1.58 (二)稀释每股收益 0.81 2.53 1.82 1.58 单元：元 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、筹备行为产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款 284，045，507.66 889，427，695.15 718，209，317.33 535，455，288.80 收到的税费返还 1，131，470.68 6，917，805.17 4，314，102.02 12，727，141.71 收到其他与筹备行为揣测的现款 7，142，451.79 30，545，658.66 9，982，136.59 7，266，360.51 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 筹备行为现款流入小计 292，319，430.13 926，891，158.98 732，505，555.94 555，448，791.02 购买商品、接受劳务支付的现款 161，599，378.01 450，460，339.38 387，989，060.83 353，240，845.01 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 14，670，101.15 51，208，292.40 20，442，018.05 15，984，408.32 支付其他与筹备行为揣测的现款 5，157，728.62 39，560，989.86 52，248，894.93 28，437，295.90 筹备行为现款流出小计 227，094，850.55 670，984，109.60 574，107，997.75 487，793，220.83 筹备行为产生的现款流量净额 65，224，579.58 255，907，049.38 158，397，558.19 67，655，570.19 二、投资行为产生的现款流量： 收回投资收到的现款 - 458，821，875.00 1，609，423，308.02 504，067，984.07 取得投资收益收到的现款 - 8，203，853.97 12，074，410.52 4，985，295.39 处置固定财富、无形财富和其他长 期财富收回的现款净额 处置子公司过火他买卖单元收到 - - - - 的现款净额 收到其他与投资行为揣测的现款 - - - - 投资行为现款流入小计 5，000.00 468，952，645.47 1，621，799，718.54 509，250，829.46 购建固定财富、无形财富和其他长 期财富支付的现款 投资支付的现款 30，000，000.00 327，000，000.00 1，608，913，167.09 821，900，000.00 取得子公司过火他买卖单元支付 - - - - 的现款净额 支付其他与投资行为揣测的现款 - - - - 投资行为现款流出小计 49，675，035.77 479，354，750.84 1，724，802，563.30 935，832，023.91 投资行为产生的现款流量净额 -49，670，035.77 -10，402，105.37 -103，002，844.76 -426，581，194.45 三、筹资行为产生的现款流量： 采纳投资收到的现款 - - - 387，800，000.00 取得告贷收到的现款 - - 10，000，000.00 - 收到其他与筹资行为揣测的现款 - - - - 筹资行为现款流入小计 - - 10，000，000.00 387，800，000.00 偿还债务支付的现款 - 10，000，000.00 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的 - 20，034，722.22 20，066，666.67 20，000，000.00 现款 支付其他与筹资行为揣测的现款 - 196，896.00 811，330.20 11，660，958.97 筹资行为现款流出小计 - 30，231，618.22 20，877，996.87 31，660，958.97 筹资行为产生的现款流量净额 - -30，231，618.22 -10，877，996.87 356，139，041.03 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 四、汇率变动对现款及现款等价 -1，883，490.22 2，996，618.63 6，151，058.84 -2，009，395.13 物的影响 五、现款及现款等价物净加多额 13，671，053.59 218，269，944.42 50，667，775.40 -4，795，978.36 加：期初现款及现款等价物的余额 303，760，747.32 85，490，802.90 34，823，027.50 39，619，005.86 六、期末现款及现款等价物余额 317，431，800.91 303，760，747.32 85，490，802.90 34，823，027.50 单元：元 神色 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 流动财富： 货币资金 300，196，479.07 278，907，074.61 72，903，409.56 24，220，223.97 往复性金融财富 273，211，514.85 241，120，850.62 371，942，525.57 373，509，961.98 应收单子 5，871，855.94 3，697，614.69 1，018，109.88 731，439.67 应收账款 236，873，130.74 255，652，501.65 190，457，934.38 149，399，369.02 预支款项 6，815，019.97 6，935，873.45 5，755，538.40 6，550，814.44 应收款项融资 6，641，733.45 2，508，375.48 4，169，931.35 2，502，526.38 其他应收款 1，628，123.05 1，584，662.94 594，117.99 280，696.22 存货 109，285，614.45 109，846，492.57 105，329，790.44 92，597，619.76 其他流动财富 537，735.83 537，735.83 30，016.89 560.00 流动财富共计 941，061，207.35 900，791，181.84 752，201，374.46 649，793，211.44 非流动财富： 其他非流动金融资 产 长久股权投资 348，788，687.50 339，703，200.00 246，705，600.00 150，356，600.00 固定财富 140，853，634.48 144，976，571.85 134，380，379.78 117，686，312.30 在建工程 17，512，970.85 20，250，241.42 14，611，865.84 7，217，086.57 使用权财富 3，328，509.04 4，096，626.49 - - 无形财富 16，136，537.00 16，311，078.22 16，824，328.01 15，991，485.26 长久待摊用度 673，719.20 603，116.94 144，487.83 381，556.56 递延所得税财富 4，769，419.53 5，212，385.21 3，721，023.41 2，739，069.98 其他非流动财富 11，248，734.55 6，232，794.08 4，258，769.58 5，363，228.77 非流动财富共计 548，232，212.15 542，306，014.21 425，576，454.45 304，735，339.44 财富所有 1，489，293，419.50 1，443，097，196.05 1，177，777，828.91 954，528，550.88 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 流动欠债： 短期告贷 - - 10，003，055.56 - 应付单子 106，703，644.05 102，612，389.92 53，413，723.67 33，229，275.41 应付账款 133，976，298.12 146，259，234.80 125，677，133.82 77，972，489.61 合同欠债 2，572，649.32 3，687，194.65 3，947，975.82 5，030，129.79 应付职工薪酬 10，665，039.82 24，877，096.27 21，541，221.05 18，307，073.18 应交税费 8，444，170.08 8，841，340.69 8，542，212.56 2，500，907.81 其他应付款 1，955，524.30 1，741，099.66 1，503，723.06 1，112，420.00 握有待售欠债 - - - - 一年内到期的非流 动欠债 其他流动欠债 4，660，406.62 1，706，740.71 1，239，288.12 1，130，519.39 流动欠债共计 272，073，224.67 292，820，589.06 225，868，333.66 139，282，815.19 非流动欠债： 租借欠债 303，708.80 1，064，167.18 - - 瞻望欠债 9，269，138.56 9，118，651.36 7，326，044.42 5，737，798.52 递延收益 3，474，543.14 3，616，611.20 4，184，883.44 1，899，618.55 递延所得税欠债 16，608，994.51 16，549，834.48 13，203，458.84 11，155，386.43 非流动欠债共计 29，656，385.01 30，349，264.22 24，714，386.70 18，792，803.50 欠债共计 301，729，609.68 323，169，853.28 250，582，720.36 158，075，618.69 推进权益： 股本 80，000，000.00 80，000，000.00 80，000，000.00 80，000，000.00 成本公积 495，648，710.50 495，648，710.50 495，648，710.50 495，648，710.50 盈余公积 40，642，916.49 40，642，916.49 40，642，916.49 25，568，698.85 未分配利润 571，272，182.83 503，635，715.78 310，903，481.56 195，235，522.84 推进权益共计 1，187，563，809.82 1，119，927，342.77 927，195，108.55 796，452，932.19 欠债及推进权益合 计 单元：元 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、买卖收入 250，414，382.16 924，553，373.29 738，739，148.32 584，443，965.07 减：买卖成本 161，828，555.61 593，379，098.04 497，762，856.94 383，752，030.92 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 税金及附加 1，656，969.05 6，792，430.80 5，133，346.86 3，036，409.09 销售用度 3，280，082.20 18，673，008.28 16，870，088.16 16，614，744.87 经管用度 9，488，912.37 48，072，794.08 39，554，671.67 32，602，614.62 研发用度 6，858，817.51 29，841，930.86 27，751，451.02 20，347，904.68 财务用度 -3，265，707.60 -5，465，642.61 -3，449，037.10 582，201.13 其中：利息支拨 45，413.17 197，577.79 94，865.76 - 利息收入 3，140，712.24 4，261，012.06 448，810.09 1，027，430.96 加：其他收益 4，414，022.07 6，827，284.45 3，277，055.29 650，866.79 投资收益（损失以“－”号填列） - 7，803，210.13 12，074，410.52 4，978，584.92 其中：对子营企业和结合企业 - - - - 的投资收益 以摊余成本计量的金融财富终 - - - - 止阐明收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 信用减值损失（损失以“－”号填 列） 财富减值损失（损失以“－”号填 列） 财富处置收益（耗损以“－”号填 -8，488.04 -62，550.47 88，273.02 25，637.26 列） 二、买卖利润（耗损以“－”号填 列） 加：买卖外收入 0.26 179，917.60 3，677，501.30 5，169，080.81 减：买卖外支拨 - 56，305.78 136，600.00 62，000.00 三、利润总额（耗损总额以“－” 号填列） 减：所得税用度 10，833，541.39 32，762，790.73 19，854，585.90 17，938，156.84 四、净利润（净耗损以“－”号填 列） (一)握续筹备净利润（净耗损 以“－”号填列） (二)隔绝筹备净利润（净耗损 - - - - 以“－”号填列） 五、其他空洞收益的税后净额 - - - - (一)弗成重分类进损益的其他 - - - - 空洞收益 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） (二)将重分类进损益的其他综 - - - - 合收益 六、空洞收益总额 67，636，467.05 212，732，234.22 150，742，176.36 120，019，802.08 单元：元 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 一、筹备行为产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款 284，962，642.32 889，530，283.59 717，463，239.92 535，449，157.35 收到的税费返还 1，131，470.68 6，876，462.67 4，314，102.02 12，727，141.71 收到其他与筹备行为揣测的现款 6，996，873.88 8，108，511.43 9，688，137.25 7，229，980.96 筹备行为现款流入小计 293，090，986.88 904，515，257.69 731，465，479.19 555，406，280.02 购买商品、接受劳务支付的现款 163，678，547.26 460，701，906.16 395，728，252.58 359，277，539.81 支付给职工以及为职工支付的现 金 支付的各项税费 13，357，809.31 48，062，958.81 18，740，036.48 14，721，986.20 支付其他与筹备行为揣测的现款 4，100，300.53 35，400，984.39 28，561，172.68 26，735，575.48 筹备行为现款流出小计 223，531，973.12 663，566，997.98 548，425，515.57 485，007，088.14 筹备行为产生的现款流量净额 69，559，013.76 240，948，259.71 183，039，963.62 70，399，191.88 二、投资行为产生的现款流量： 收回投资收到的现款 - 458，821，875.00 1，609，423，308.02 503，567，984.07 取得投资收益收到的现款 - 8，203，853.97 12，074，410.52 4，978，584.92 处置固定财富、无形财富和其他长 期财富收回的现款净额 处置子公司过火他买卖单元收到 - - - - 的现款净额 收到其他与投资行为揣测的现款 - - - - 投资行为现款流入小计 5，000.00 468，917，645.47 1，621，799，718.54 508，744，118.99 购建固定财富、无形财富和其他长 期财富支付的现款 投资支付的现款 39，085，487.50 419，997，600.00 1，705，262，167.09 883，814，500.00 取得子公司过火他买卖单元支付 - - - - 的现款净额 支付其他与投资行为揣测的现款 - - - - 投资行为现款流出小计 44，199，817.91 471，671，645.45 1，752，674，659.18 942，074，098.89 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 投资行为产生的现款流量净额 -44，194，817.91 -2，753，999.98 -130，874，940.64 -433，329，979.90 三、筹资行为产生的现款流量： 采纳投资收到的现款 - - - 387，800，000.00 取得告贷收到的现款 - - 10，000，000.00 - 收到其他与筹资行为揣测的现款 - - - - 筹资行为现款流入小计 - - 10，000，000.00 387，800，000.00 偿还债务支付的现款 - 10，000，000.00 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的 - 20，034，722.22 20，066，666.67 20，000，000.00 现款 支付其他与筹资行为揣测的现款 878，400.00 - - 11，438，694.97 筹资行为现款流出小计 878，400.00 30，034，722.22 20，066，666.67 31，438，694.97 筹资行为产生的现款流量净额 -878，400.00 -30，034，722.22 -10，066，666.67 356，361，305.03 四、汇率变动对现款及现款等价 物的影响 五、现款及现款等价物净加多额 24，709，796.41 209，778，024.19 45，355，211.11 -8，046，524.90 加：期初现款及现款等价物的余额 271，111，414.21 61，333，390.02 15，978，178.91 24，024，703.81 六、期末现款及现款等价物余额 295，821，210.62 271，111，414.21 61，333，390.02 15，978，178.91 （二）归拢财务报表界限及变化情况 抑遏 2024 年 3 月 31 日，纳入公司归拢报表的子公司共 7 家，具体如下： 是否归拢 握股比 公司称号 主要筹备地 注册地 2024 年 1- 2023 2022 2021 例 清远恒帅 清远市 清远市 100% 是 是 是 是 沈阳恒帅 沈阳市 沈阳市 100% 是 是 是 是 好意思国恒帅 俄亥俄州 特拉华州 100% 是 是 是 是 武汉恒帅 武汉市 武汉市 100% 是 是 是 是 通宁电子 宁波市 宁波市 100% 是 是 是 是 新加坡恒帅 新加坡 新加坡 100% 是 是 否 否 泰国恒帅 春武里府 春武里府 100% 是 是 否 否 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 讲述期内新纳入归拢界限的子公司： 公司称号 纳入归拢肇始时代 变更原因 武汉恒帅 2021 年 05 月 新设成立 新加坡恒帅 2023 年 03 月 新设成立 泰国恒帅 2023 年 03 月 新设成立 （三）公司最近三年及一期的主要财务主义 公司按照《公开刊行证券的公司信息暴露编报执法第 9 号—净财富收益率和 每股收益的狡计及暴露（2010 年纠正）》（中国证券监督经管委员会公告[2010]2 号）《公开刊行证券的公司信息暴露证明性公告第 1 号—非平凡性损益》（中国 《企业管帐准则第 34 号—每股收益》 证券监督经管委员会公告[2008]43 号） 《〈企 业管帐准则第 34 号—每股收益〉应用指南》要求狡计的净财富收益率和每股收 益如下： 每股收益（元） 加权平均净资 管帐技术 神色 基本每股 稀释每股 产收益率 收益 收益 包摄于母公司推进的净利润 5.74% 0.81 0.81 司推进的净利润 包摄于母公司推进的净利润 20.12% 2.53 2.53 司推进的净利润 包摄于母公司推进的净利润 17.14% 1.82 1.82 司推进的净利润 包摄于母公司推进的净利润 18.88% 1.58 1.58 司推进的净利润 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 神色 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 流动比率（倍） 3.78 3.27 3.48 4.87 速动比率（倍） 3.34 2.89 3.01 4.18 财富欠债率（归拢） 19.93% 22.61% 22.17% 16.76% 财富欠债率（母公司） 20.26% 22.39% 21.28% 16.56% 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 总财富盘活率（次/年） 0.17 0.71 0.70 0.84 应收账款盘活率（次/年） 0.95 3.94 4.13 4.71 存货盘活率（次/年） 1.33 5.25 4.76 4.75 息税折旧摊销前利润（万元） 8，630.13 26，674.78 18，938.23 15，258.29 包摄于母公司推进的净利润（万 元） 包摄于母公司推进扣除非平凡性 损益后的净利润（万元） 利息保险倍数（倍） 3，630.72 1，748.06 1，277.44 5，837.42 每股筹备行为现款流量（元/股） 0.82 3.20 1.98 0.85 每股净现款流量（元/股） 0.17 2.73 0.63 -0.06 包摄于母公司推进的每股净财富 （元/股） 研发用度占买卖收入的比例 2.84% 3.23% 3.76% 3.48% 注：上述主义，若无相配说明，均以归拢财务报表口径狡计，2024 年 1-3 月财务主义未 进行年化处理。财务主义狡计公式如下： （1）流动比率＝流动财富÷流动欠债 （2）速动比率=（流动财富－存货－合同财富）÷流动欠债 （3）财富欠债率=欠债总额÷财富总额 （4）总财富盘活率=买卖收入÷总财富平均余额 （5）应收账款盘活率=买卖收入÷应收账款平均余额 （6）存货盘活率=买卖成本÷（存货平均余额+合同财富平均余额） （7）息税折旧摊销前利润＝利润总额+利息支拨+折旧费+无形财富摊销+长久待摊用度 摊销 （8）包摄于母公司推进的净利润＝净利润－少数推进损益 （9）包摄于母公司推进扣除非平凡性损益后的净利润＝包摄于母公司推进的净利润－ 包摄于母公司推进的非平凡性损益净额 （10）利息保险倍数＝（利润总额+利息支拨）÷利息支拨 （11）每股筹备行为现款流量=筹备行为产生的现款流量净额÷期末普通股股份总和 （12）每股净现款流量=现款及现款等价物净加多额÷期末普通股股份总和 （13）包摄于母公司推进的每股净财富＝包摄于母公司推进的期末净财富÷期末股本 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） （四）公司财务情景分析 讲述期各期末，公司的财富结构如下表所示： 单元：万元 神色 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动财富： 货币资金 32，180.71 22.23% 31，155.64 21.96% 11，809.21 10.05% 4，306.51 4.56% 往复性金融财富 27，321.15 18.87% 24，112.09 17.00% 37，194.25 31.65% 37，351.00 39.54% 应收单子 587.19 0.41% 418.26 0.29% 101.81 0.09% 73.14 0.08% 应收账款 22，803.03 15.75% 25，465.96 17.95% 19，045.79 16.21% 14，939.94 15.81% 预支款项 747.13 0.52% 614.42 0.43% 619.49 0.53% 615.84 0.65% 应收账款融资 664.17 0.46% 250.84 0.18% 416.99 0.35% 250.25 0.26% 其他应收款 191.56 0.13% 186.46 0.13% 259.99 0.22% 320.29 0.34% 存货 11，351.53 7.84% 11，256.70 7.94% 10，853.86 9.24% 9，564.37 10.12% 其他流动财富 1，285.21 0.89% 1，229.75 0.87% 724.52 0.62% 232.47 0.25% 流动财富共计 97，131.67 67.10% 94，690.12 66.76% 81，025.92 68.95% 67，653.80 71.61% 非流动财富： 其他非流动金融 财富 固定财富 29，504.92 20.38% 30，053.23 21.19% 17，083.46 14.54% 15，377.22 16.28% 在建工程 6，879.91 4.75% 6，201.86 4.37% 11，408.00 9.71% 4，021.90 4.26% 使用权财富 240.63 0.17% 249.54 0.18% 306.79 0.26% 99.06 0.10% 无形财富 8，298.33 5.73% 8，495.65 5.99% 5，963.90 5.07% 5，971.79 6.32% 长久待摊用度 348.72 0.24% 220.40 0.16% 14.45 0.01% 38.16 0.04% 递延所得税财富 495.81 0.34% 532.76 0.38% 440.82 0.38% 273.91 0.29% 其他非流动财富 1，360.77 0.94% 909.57 0.64% 784.83 0.67% 536.32 0.57% 非流动财富共计 47，621.08 32.90% 47，155.01 33.24% 36，495.24 31.05% 26，818.36 28.39% 财富所有 144，752.75 100.00% 141，845.13 100.00% 117，521.15 100.00% 94，472.16 100.00% 跟着公司业务界限的约束扩大，公司财富界限约束增长，讲述期各期末，公 司财富总额分别为 94，472.16 万元、117，452.44 万元、141，845.13 万元和 144，752.75 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 万元。讲述期各期末，公司的财富结构以流动财富为主。 讲述期各期末，公司流动财富分别为 67，653.80 万元、81，025.92 万元、 及 67.10%。公司流动财富主要由货币资金、往复性金融财富、应收账款及存货 等组成。 讲述期各期末，公司非流动财富分别为 26，818.36 万元、36，495.24 万元、 和 32.90%。公司非流动财富主要由固定财富、在建工程、无形财富等组成。 讲述期各期末，公司的欠债结构如下表所示： 单元：万元 神色 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动欠债： 短期告贷 - - - - 1，000.31 3.84% - - 应付单子 10，670.36 36.98% 10，261.24 31.99% 5，341.37 20.50% 3，322.93 20.99% 应付账款 12，007.27 41.62% 14，254.97 44.45% 12，934.30 49.65% 7，598.13 47.99% 合同欠债 257.26 0.89% 368.72 1.15% 467.66 1.80% 503.01 3.18% 应付职工薪酬 1，119.66 3.88% 2，590.56 8.08% 2，230.79 8.56% 1，903.44 12.02% 应交税费 923.95 3.20% 1，007.00 3.14% 971.75 3.73% 291.63 1.84% 其他应付款 205.38 0.71% 186.12 0.58% 159.72 0.61% 121.01 0.76% 一年内到期的非 流动欠债 其他流动欠债 466.04 1.62% 219.18 0.68% 123.93 0.48% 113.05 0.71% 流动欠债共计 25，680.61 89.01% 28，918.46 90.17% 23，295.61 89.42% 13，892.06 87.74% 非流动欠债： 租借欠债 226.96 0.79% 224.87 0.70% 209.05 0.80% 61.14 0.39% 瞻望欠债 925.94 3.21% 911.22 2.84% 732.60 2.81% 573.78 3.62% 递延收益 347.45 1.20% 361.66 1.13% 418.49 1.61% 189.96 1.20% 递延所得税欠债 1，671.13 5.79% 1，655.92 5.16% 1，397.04 5.36% 1，115.54 7.05% 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 非流动欠债共计 3，171.48 10.99% 3，153.67 9.83% 2，757.18 10.58% 1，940.42 12.26% 欠债共计 28，852.09 100.00% 32，072.13 100.00% 26，052.80 100.00% 15，832.47 100.00% 讲述期各期末，公司欠债总额分别为 15，832.47 万元、26，052.80 万元、 从欠债结构来看，公司负借主要为流动欠债。讲述期各期末，公司流动欠债 分别为 13，892.06 万元、23，295.61 万元、28，918.46 万元和 25，680.61 万元，占负 债总额的比例分别为 87.74%、89.42%、90.17%和 89.01%。讲述期各期末，公司 流动负借主要由应付单子、应付账款及应付职工薪酬等组成。 讲述期各期末，公司主要偿债才能主义如下： 神色 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 流动比率（倍） 3.78 3.27 3.48 4.87 速动比率（倍） 3.34 2.89 3.01 4.18 财富欠债率（归拢） 19.93% 22.61% 22.17% 16.76% 财富欠债率（母公司） 20.26% 22.39% 21.28% 16.56% 利息保险倍数（倍） 3，630.72 1，748.06 1，277.44 5，837.42 讲述期各期末，公司的流动比率分别为 4.87、3.48、3.27 和 3.78，速动比率 分别为 4.18、3.01、2.89 和 3.34，归拢口径的财富欠债率分别为 16.76%、22.17%、 相对较低。2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-3 月利息保险倍数守护 较高水平，公司的偿债才能较强。 讲述期内，公司主要营运才能主义如下： 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 总财富盘活率（次/年） 0.17 0.71 0.70 0.84 应收账款盘活率（次/年） 0.95 3.94 4.13 4.71 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 存货盘活率（次/年） 1.33 5.25 4.76 4.75 注：2024 年 1-3 月财务主义未进行年化处理 讲述期内，公司总财富盘活率分别为 0.84、0.70、0.71 和 0.17，应收账款周 转率分别为 4.71、4.13、3.94 和 0.95，存货盘活率分别为 4.75、4.76、5.25 和 1.33， 公司主要营运才能主义保握沉稳。 讲述期内，公司主要盈利才能主义如下： 单元：万元 神色 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度 买卖收入 24，158.93 92，337.20 73，875.45 58，444.95 买卖成本 15，271.28 58，866.65 49，387.00 38，193.67 买卖利润 7，564.98 23，475.22 16，201.03 12，831.24 利润总额 7，564.97 23，487.58 16，550.12 13，355.37 净利润 6，478.89 20，209.78 14，553.07 11，559.66 包摄于母公司推进的 净利润 讲述期内，公司盈利才能较强，买卖收入、买卖利润握续增长，包摄于母公 司推进的净利润亦增长较快，讲述期各期，公司兑现买卖收入 58，444.95 万元、 润 11，559.66 万元、14，553.07 万元、20，209.78 万元和 6，478.89 万元。 四、本次向不特定对象刊行可退换公司债券的召募资金用途 本次向不特定对象刊行可退换公司债券拟召募资金总额不跳跃东谈主民币 单元：万元 序号 神色称号 神色投资总额 拟干涉召募资金 年产 1，954 万件汽车微电机、清洗冷却系统零 部件改扩建及研发中心扩建神色 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 共计 45，353.00 32，759.00 若扣除刊行用度后的实践召募资金净额低于拟干涉上述神色召募资金金额， 则不及部分由公司自筹责罚。本次刊行召募资金到位之前，公司将凭证神色程度 的实践情况以自有资金或其它容貌筹集的资金先行干涉，并在召募资金到位之后 赐与置换。在上述召募资金投资神色的界限内，公司董事会或董事会授权东谈主士可 凭证神色的程度、资金需求等实践情况，对上述神色的召募资金干涉金额进行适 当调整。 五、公司利润分配情况 （一）公司利润分配计策 凭证公司现行有用的《公司执法》，公司的主要利润分配计策如下： 公司本着喜爱对投资者的合理投资讲述，同期兼顾公司资金需求及握续发展 的原则，汲引对投资者握续、平安、科学的讲述机制，保握利润分配计策的相连 性和平安性。同期关注推进的要乞降意愿与公司资金需求以及握续发展的均衡。 制定具体分成决策时，应空洞辩论各项外部融资开端的资金成本和公司现款流量 情况，服气合理的现款分成比例，裁汰公司的财务风险。 公司不错采纳现款、股票、现款与股票相结合或者法律、法例允许的其他方 式分配股利。在稳妥现款分成的条件下，公司应当优先采纳现款分成的容貌进行 利润分配。 在公司年度兑现的可供推进分配利润（即公司弥补耗损、索要公积金后所余 的税后利润）为恰恰，且审计机构对公司该年度财务讲述出具步调无保属成见的 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 审计讲述的情况下，则公司应当进行现款分成；若公司无关键投资运筹帷幄或关键现 金支拨发生，则单一年度以现款容貌分配的利润不少于往常度兑现的可供分配利 润的 10%，最近三年以现款容貌累计分配的利润不少于该三年兑现的年均可供 推进分配利润的 30%。 公司董事会应当空洞辩论所处行业特色、发展阶段、自己筹备款式、盈利水 平以及是否有关键资金支拨安排等要素，辨认下列情形，在年度利润分配时建议 互异化现款分成预案： （1）公司发展阶段属练习期且无关键资金支拨安排的，现款分成在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属练习期且有关键资金支拨安排的，现款分成在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长久且有关键资金支拨安排的，或公司发展阶段不 易辨认但有关键资金支拨安排的，现款分成在本次利润分配中所占比例最低应达 到 20%。 关键资金支拨是指： ① 公司将来十二个月内拟对外投资、收购财富或购买斥地累计支拨达到或 跳跃公司最近一期经审计净财富的 50%； ② 公司将来十二个月内拟对外投资、收购财富或购买斥地累计支拨达到或 跳跃公司最近一期经审计总财富的 30%。 现款分成在本次利润分配中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。 在空洞辩论公司成长性、资金需求，何况董事会以为披发股票股利故意于公 司全体推进举座利益时，不错建议股票股利分配预案。采纳股票股利进行利润分 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 配的，应当具有公司成长性、每股净财富的摊薄等真确合理要素。 公司往常兑现盈利，并有可供分配利润时，应当进行年度利润分配。原则上 在每年年度推进大会审议通事后进行一次现款分成。 公司召开年度推进大会审议年度利润分配决策时，可审议批准下一年中期现 金分成的条件、比例上限、金额上限等。年度推进大会审议的下一年中期分成上 限不应跳跃相应技术包摄于公司推进的净利润。董事会凭证推进大会决议在稳妥 利润分配的条件下制定具体的中期分成决策。 （1）公司在制定现款分成具体决策时，董事会应当隆重有计划和论证公司现 金分成的时机、条件和最低比例、调整的条件过火决策要领要求等事宜，独处董 事以为现款分成具体决策可能毁伤公司或者中小推进权益的，有权发表独处成见。 董事会对独处董事的成见未采纳或者未十足采纳的，应当在董事会决议中纪录独 立董事的成见及未采纳的具体事理，并暴露。 （2）公司每年利润分配预案由公司董事会结合执法的规矩、公司财务筹备 情况建议、拟定，并经董事会审议通事后提交推进大会批准。 （3）推进大会对现款分成具体决策进行审议前，应当通过多种渠谈主动与 推进相配是中小推进进行沟通和交流，充分听取中小推进的成见和诉求，并实时 复兴中小推进关切的问题。 （4）如公司往常盈利且餍足现款分成条件，但董事会未按照既定利润分配 计策向推进大会提交利润分配预案的，应当在如期讲述中说明原因、未用于分成 的资金留存公司的用途和瞻望收益情况，并由独处董事发表独处成见。 （5）监事会搪塞董事会和经管层引申公司利润分配计策和推进讲述筹备的 情况及决策要领进行监督。监事会搪塞利润分配预案进行审议。 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 公司的利润分配计策不得随意变更。如外部筹备环境或自己筹备情景发生较 大变化而需要修改公司利润分配计策的，由公司董事会依权益制订拟修改的利润 分配计策草案。公司独处董事搪塞拟修改的利润分配计策草案发表独处成见，并 经出席推进大会的推进所握表决权的 2/3 以上通过。公司监事会应当对董事会制 订和修改的利润分配计策进行审议，何况历程半数监事表决通过。调整后的利润 分配计策不得违反中国证监会和深圳证券往复所的揣测规矩。 推进大会审议调整利润分配计策议案时，应充分听取社会公众推进的成见， 除成就现场会议投票外，还应当向推进提供集聚投票系统赐与搭救。 的现款股利，以偿还其占用的资金。 （二）公司最近三年的利润分配情况 （1）2023 年度利润分配决策及引申情况 利润分配预案的议案》，以公司现存总股本 8，000.00 万股为基数，向全体推进每 （2）2022 年度利润分配决策及引申情况 利润分配预案的议案》，以公司现存总股本 8，000.00 万股为基数，向全体推进每 （3）2021 年度利润分配决策及引申情况 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 利润分配预案的议案》，以实施利润分配预案时股权登记日总股本为基数，向全 体推进每 10 股派发现款红利东谈主民币 2.50 元（含税），以总股本 8，000.00 万股为 基数，共分配现款红利不跳跃东谈主民币 20，000，000.00 元（含税）。公司已完成 2021 年度权益分拨实施责任。 公司最近三年（2021-2023 年度）现款分成情况具体如下： 单元：万元 神色 2023 年度 2022 年度 2021 年度 归拢报表中包摄于母公司推进的净利润 20，209.78 14，553.07 11，559.66 现款分成总额（含其他容貌，含税） 3，200.00 2，000.00 2，000.00 往常现款分成占往常兑现的可分配利润 的比例 最近三年累计现款分配共计 7，200.00 最近三年年均可分配利润 15，440.84 最近三年累计现款分配利润占年均可分 配利润的比例 六、公司董事会对于公司不存在失信情形的声明 凭证《对于对失信被引申东谈主实施连结惩责的合作备忘录》《对于对海关失信 企业实施连结惩责的合作备忘录》（发改财金〔2017〕427 号），并通过查询“信 用中国”网站、国度企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在被列入一般 失信企业、海关失信企业等失信被引申东谈主的情形，亦未发生可能影响公司本次向 不特定对象刊行可退换公司债券的失信行动。 七、公司董事会对于公司将来十二个月内再融资运筹帷幄的声明 对于除本次向不特定对象刊行可退换公司债券外将来十二个月内的其他再 融资运筹帷幄，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可退换公司债券决策 被公司推进大会审议通过之日起，公司将来十二个月将凭证业务发展情况服气是 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券预案（三次纠正稿） 否实施其他再融资运筹帷幄。” 宁波恒帅股份有限公司董事会